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Diagnóstico para prevenir el riesgo de lavado de activo en la empresa Guzmetransa.

Abstract:

El lavado de activos es un delito que tiene como finalidad dar legalidad a los fondos que provienen de actividades ilícitas como el narcotráfico, corrupción gubernamental, entre otras. Esta investigación tiene como objetivo proporcionar o mejorar los procedimientos para reducir el riesgo de lavado de activos en Guzmetran SA, debido a la necesidad que surge por parte de las microempresas para obtener liquidez con el fin de financiar sus operaciones, esto conlleva a que se priorice la captación de recursos, ya sea por las ventas realizadas o el crédito informal, sin realizar un análisis previo del cliente. Por ello, se llevaron a cabo análisis de estados financieros y encuestas para la recolección de información que permita profundizar en la situación que se encuentra la compañía, con esto se evidenció que existe una disminución en los ingresos del año 2019, poniendo en riesgo la liquidez de la entidad, además existe desconocimiento de la ley de lavado de activos, de tal manera que se podrían generar incumplimientos en las normas dispuestas por esta ley, como la elaboración del reporte RESU, que debe ser presentados a la UAFE. Con este análisis se llegó a la conclusión que es fundamental la aplicación de un manual de procedimientos para prevenir el lavado de activos, para evitar que la compañía se vea inmersa en la complicidad de este acto ilegal de manera directa o indirecta, evitando posibles sanciones, multas, problemas legales y penales, por ello es importante conocer al cliente y el origen de sus recursos.