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El compliance como un sistema de prevención de delitos y protección para las PYMES en el Ecuador.

Abstract:

En nuestro país al igual que en la mayoría de países del mundo el mayor grupo de empresas las constituyen las micro, pequeñas y medianas empresas, por lo cual se constituyen en pilar fundamental en la economía global. Considerando que debido a su naturaleza propia este tipo de empresas se muestran más flexibles y adaptables para desarrollar e implementar sistemas de cumplimiento. Los sistemas cumplimiento con el fin de prevenir delitos dentro de una organización han tenido cada vez más acogida dentro del sector empresarial, poniendo cada vez más cuidado en los riesgo potenciales de que dentro de la empresa se cometan delitos que pongan en peligro la continuidad del negocio, o que al menos tenga una sanción económica tan fuerte que le sea muy difícil a la empresa poderla levantarse de este duro golpe. El objetivo del compliance es, precisamente, que la empresa pueda evitar caer en el cometimiento de delitos a través de la respuesta que genera un sistema de prevención penal eficaz para combatir la mala administración dentro de la organización que origina que los delitos aparezcan. Existen muchos ejemplos a nivel mundial como es el caso de Siemens, de general Motors, de Volkswagen, y últimamente de Odebrecht entre otros casos importantes, que han traído a discusión la importancia que las empresas deben de darle a temas como la ética, la responsabilidad social y el riesgo legal dentro de la organización, siendo elementos fundamentales para evitar efectos graves. Actualmente, el compliance además de gestionar riesgos legales, a través de una cultura de cumplimiento, se desarrolla como un nuevo marco de trabajo para hacer negocios, volviéndose obligatoria por las exigencias del mercado internacional. Siendo este sistema de control algo que toma cada vez más relevancia en el comercio exterior, nuestra realidad nos obliga a enfocarnos en la búsqueda de soluciones para las micro, pequeña y mediana empresa, que son los motores que mueven la economía ecuatoriana. El ordenamiento jurídico ecuatoriano no puede ser indiferente a la implementación de cambios en la normativa que motiven a las empresas a autorregularse con el fin de evitar cometer delitos. Como primer punto debe considerarse que el proceso tradicional para imputar la responsabilidad penal no podrá aplicarse de la misma forma que se hace con la persona natural a la persona jurídica; el tratamiento del delito en una organización debe adaptarse a la realidad de esta. Luego de esto se debe tener claro cuáles son los objetivos para desarrollar e implementar un Compliance Programme es pilar fundamental para poder evaluar la responsabilidad penal de las personas jurídicas. Este elemento incidirá decisivamente al momento de analizar la responsabilidad de la persona jurídica---; y es precisamente lo que pretende este trabajo, dar una guía breve que pueda ser utilizada y modificada por cualquier organización que se encontrara ante la necesidad de prevenir y protegerse de responsabilidades penales que pudieran originarse según la naturaleza de sus actividades empresariales.