Nivel de vulnerabilidad de las cooperativas de ahorro y crédito por la aplicación de procedimientos de control, para mitigar el lavado de activos del sector el mercado mayorista, DMQ.

Abstract:

El presente artículo académico tiene como objetivo analizar la vulnerabilidad de las Cooperativas de Ahorro y Crédito por la aplicación de procedimientos de control, para mitigar el lavado de activos, se han analizado 3 COAC que se encuentran dentro del sector el mercado Mayorista, mediante el uso de encuestas realizado a 6 funcionarios de las entidades, asi como tambien a 14 de los clientes a lo que pudimos determinar que se realiza el cumplimiento bajo la normativa impuesta por la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria, sin embargo no cuentan con detecciones automáticas en listas de control interno y la infraestructra no es la adecuada, lo que ha limitado el numero de clientes y el aumento en inversiones.

Año de publicación:

2017

Keywords:

• COOPERATIVAS -- CONTABILIDAD
• ANALISIS FINANCIERO
• Lavado de activos
• Contabilidad y Auditoria

Fuente:

rraae