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Análisis del lavado de activos y su incidencia en el sistema tributario ecuatoriano.

Abstract:

La actual situación política, económica; y la inestabilidad jurídica del país ha sido una de las principales razones por las que el Ecuador hoy en día se haya convertido en un país de tránsito de dinero sucio proveniente hechos delictivos; tener como vecinos fronterizos a países como Colombia y Perú han incrementado el riesgo de que el Ecuador y su sistema financiero sea utilizado como lavador de dinero. La presente investigación ha tomado como punto de partida el análisis de las diferentes modalidades que se utilizan para cometer el delito de Lavado de Activos, la afectación que este problema social y económico causa al sistema tributario ecuatoriano y la implicación en la creación de empresas fantasmas para cometer este hecho, la detección de estas organizaciones ha sido la principal fuente de información que ha permitido descubrir que los capitales de muchas de estas empresas no son de origen lícito.