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Análisis y evaluación a la matriz de riesgos de prevención de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y otros delitos, orientado al sector asegurador de Ecuador, específicamente a la compañía de Seguros Equinoccial S.A. durante el año 2019.

Abstract:

El riesgo de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y otros delitos, es considerado como un conjunto de actividades económicas no justificadas, mediante las cuales se oculta el origen real de los bienes obtenidos ilícitamente. Observación y recomendación que es definida por la normativa de entidades de control nacional como la Superintendencia de Compañías Valores y Seguros, Unidad de Análisis Financiero y Económico y de organismos internacionales como el Grupo de Acción Financiera; quienes definen las vulnerabilidades y grado de exposición del sistema financiero como posibles canales de utilización frente al proceso de blanqueo de capitales por organizaciones criminales. Para alcanzar la finalidad de la investigación, se procedió con el análisis de la normativa local, la revisión de procedimientos, observación de mecanismos adoptados por la Compañía en relación lineal a los factores y criterios de riesgo; que permitieron identificar las mejoras y actualizaciones a los controles del sistema de gestión en la matriz de riesgos prevención de lavado de activos. En efecto, surge la segmentación de perfiles de riesgo para clientes, prestadores de servicios de seguros, colaboradores, accionistas y proveedores que acorde a cada una de las políticas permiten que la unidad de cumplimiento pueda detectar transacciones injustificadas y a la vez desarrollar controles de diligencia ampliada como un mecanismo de prevención. Por lo antes descrito, el sistema de seguros debe contar con indicadores técnicos, herramientas automáticas y recomendaciones adoptadas por organismos internacionales que generen un adecuado control interno para prevenir y mitigar riesgos de lavado de dinero.